农村商业银行违规贷款查处专项审计案例

发布时间：2021-11-24 15:11

　　<正>不久前,A农村商业银行作出给予B分理处信贷员刘某行政记大过处分、调离信贷岗位并给予2万元罚款的处理决定,并在处分结束后给予内退。信贷岗位人员监督不严给农村商业银行造成巨大贷款隐性损失,防范贷款风险应引起足够重视。 

【文章来源】：中国内部审计. 2020,(08)

【文章页数】：3 页

【文章目录】：
审计过程
    （一）适时开展审前调查
    （二）确定审计重点
        1．利用分析复核法，对贷款的合规性、真实性进行全面检查。
        2．充分利用计算机辅助审计系统，在审计中发现问题线索。
        3．加强现场审计查处力度，对刘某管理的全部客户进行现场核对。
审计发现问题
    （一）违规发放借名贷款
    （二）与信贷客户有资金往来
    （三）向资信不良客户发放贷款
    （四）对信贷资料真实性审核不到位
审计建议
审计成效
审计启示



本文编号：3516226