沈阳联通工程部内控管理信息系统方案研究

发布时间：2020-04-16 04:55

【摘要】：沈阳联通工程部建立内控管理信息系统为背景,对内控管理和管理信息系统进行了研究。首先,从背景出发,2006年开始,联通公司开始按照美国索克斯法案的要求全面完善公司的内部控制制度。内控管理工作是联通公司对过去经验的总结,内控管理工作是当前各项工作的核心,内控管理工作是联通公司适应未来发展的需要。贯彻执行内控管理工作已经成为联通公司更好的生存和发展的关键。内控工作的目标是围绕防范各类风险,提高经营效果和效率、保证财务报告真实性、严格遵从法律法规为目的,建立一套渗透所有业务和部门的内部控制制度和管控机制以及分散的控制责任体系。其次,论文是从联通公司的内控管理实际工作出发,按照结构化系统开发的方法将管理信息系统和内控管理工作结合在一起,分析并设计出适应工程部日常工作需要的内控管理信息系统,使二者成为一个有机的整体。本设计强调从工程项目管理和计算机信息技术两个方面,按照相应的工作流程,对内控工作进行有效的信息化管理。本课题研究的主要内容是按照日常工作的内容制定出一套内控管理流程,重点把工程项目的各个步骤严格的标准化、流程化。使每个管理流程都有各自的风险点、控制点,这些风险点控制点是工程部工作的准则。工程完成后每个工作流程都有相应的技术文件产生,这些文档对于工程部降低风险,提高工作效率是至关重要的。信息技术应用使内控管理的质量和效率有了很大的提高,在一定程度上满足了工程部日常工作的需要。为沈阳联通工程部完成内控管理工作打下了坚实的基础。最后,本文提出的系统在联通公司工程部的内控管理工作中得到了成功的实施,实践表明内控管理信息系统能够基本满足现有实际工作的需求。该系统的使用不仅在很大程度上的提高了工程项目的质量,而且还降低了运营的风险,更令人欣慰的是它为企业创造了更高的经济效益。
【图文】：

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东北大学硕士学位论文第四章内控管理系统调查与分析(9)本步骤代号Ag。该步骤的任务是:是否同意验收。(10)本步骤代号AIO。该步骤的任务是:如不同意验收，则进行整改(n)本步骤代号An。该步骤的任务是:签署初验证书。该步骤的风险点是:业务部门不及时提交工程项目合同付款申请单及初验合格证书，导致验收款不能及时支付，影响货币资金，在建工程，应付账款的完整性。(12)本步骤代号A12。该步骤的任务是:网建部由综合管理主管按照计划部要求的格式和时限统计在建工程形象进度表，网建部经理进行审核，在确定在建项目形象进度无误后签字，由网建部综合管理主管提交计划部。以上是工程设计图产生流程的详细描述。该流程共12个工作步骤，有5个控制点及风险点。详见下图:乙开始、

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东北大学硕士学位论文第四章内控管理系统调查与分析立即上报总部，并及时沟通，保证得到总部的批复确认。(9)本步骤代号Ag。该步骤的任务是:联通总部网建部对上报验收结论予以确认。以上是工程设计图产生流程的详细描述。该流程共9个工作步骤，，有4个控制点及风险点。详见下图:
【学位授予单位】：东北大学
【学位级别】：硕士
【学位授予年份】：2007
【分类号】：F270.7;F626

【参考文献】