SD公司资金管理问题与对策研究
发布时间：2023-04-11 20:30
资金在企业生产经营活动中至关重要,能保证生产经营活动和战略的实现。企业展开有效的资金管理,这样可以提高资金利用效率,让企业所面临的经营风险显著降低。资金充足,即使面对市场重挫、人员流失的情况,企业在一段时间内也可以承担这些,若发生了资金链断裂,企业将会迅速溃败。资金是不亚于人才、技术的战略生产要素。过去十年国内大多企业在具体资金操作中,多为经验型的,没有大视野观和战略思维,导致企业总体战略和资金战略脱节,对资金管理没有精细化的意识。有钱时随意盲目扩张,缺钱时简单缩减开支,很多可以挖掘的资金价值悄然流失,或者财务部门功能弱化,沦为边缘化的部门,很难发挥应有的价值创造、决策支持的功能。未来公司更需要应对更加复杂多变的外部环境,国内外政策、金融市场的不断变化,使得企业资金管理的难度不断增加。公司需要了解资金管控的最佳工具是什么,如何充分发挥其功能,如何在增长和风险之间平衡。清楚资金管理背后的逻辑是什么,应追求什么样的管理目标。本文以资金管理相关理论为基础,此次选择了文献研究法、案例研究法、数据分析法。以水电运营行业-SD公司作为案例分析对象。通过介绍公司现有资金管理的现状,围绕资金集中管理未...
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 研究内容与方法
1.2.1 研究内容
1.2.2 研究方法
1.3 研究思路与框架
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究框架
2 相关理论和文献综述
2.1 相关理论
2.1.1 内部资本市场理论
2.1.2 权衡理论
2.1.3 优序融资理论
2.2 资金管理概述
2.2.1 资金管理含义
2.2.2 资金管理体系
2.2.3 资金管理目的
2.3 文献综述
2.3.1 资金管理的内容
2.3.2 资金管理重要性
2.3.3 资金管理存在问题
2.3.4 改善资金管理对策
2.3.5 文献述评
3 案例公司背景与资金管理现状
3.1 公司背景介绍
3.1.1 公司简介
3.1.2 财务状况
3.2 行业环境特点介绍
3.2.1 外部环境特点分析
3.2.2 内部环境特点分析
3.3 公司资金管理现状
3.3.1 资金管理机构及职责设置
3.3.2 资金集中管理手工干预较强
3.3.3 资金计划及支付管理缺乏数字化系统支撑
4 SD公司资金管理问题分析
4.1 资金集中管理未充分发挥集中效用优势
4.1.1 资金使用效率低下
4.1.2 资金管控程序过于繁琐
4.1.3 资金预算编制和预算执行不到位
4.1.4 资金筹资成本偏高
4.1.5 冗余银行账户较多
4.2 资金内控管理制度不完善
4.2.1 现有资金管理制度欠缺
4.2.2 缺乏资金内控监督机制
4.3 资金管理信息化程度不高
4.3.1 缺少对资金信息化监控架构
4.3.2 未设置专项资金管理信息化系统
5 SD公司资金管理问题成因
5.1 资金集中管控方式落后
5.1.1 SD公司资金独立管理权限小
5.1.2 欠缺上下联动机制
5.1.3 缺乏专业的资金管理人员
5.2 资金管理沟通机制缺失
5.2.1 各部门信息沟通频率不高
5.2.2 资金内控执行过程中缺乏有效反馈
5.3 缺乏建立资金系统数字化的意识
5.3.1 缺乏升级财务系统的意识
5.3.2 缺乏完善资金信息系统支持的意识
6 SD公司资金管理问题对策研究
6.1 资金集中管理未充分发挥集中效用优势对策研究
6.1.1 提高资金中心精细化管理能力
6.1.2 加强对现金流的管理
6.1.3 增加多种资金集中管理模式
6.1.4 加强资金管理队伍建设
6.1.5 引入司库管理体系
6.2 资金制度缺乏时效性的对策
6.2.1 细分资金管理部架构
6.2.2 科学建立资金内控体系
6.3 资金管理信息化程度对策研究
6.3.1 优化现有财务系统模块
6.3.2 根据实际增加系统需求
7 研究结论与展望
7.1 研究结论
7.2 研究不足和展望
参考文献
致谢
本文编号：3789698
【文章页数】：69 页
【学位级别】：硕士
【文章目录】：
摘要
ABSTRACT
1 绪论
1.1 研究背景和意义
1.1.1 研究背景
1.1.2 研究意义
1.2 研究内容与方法
1.2.1 研究内容
1.2.2 研究方法
1.3 研究思路与框架
1.3.1 研究思路
1.3.2 研究框架
2 相关理论和文献综述
2.1 相关理论
2.1.1 内部资本市场理论
2.1.2 权衡理论
2.1.3 优序融资理论
2.2 资金管理概述
2.2.1 资金管理含义
2.2.2 资金管理体系
2.2.3 资金管理目的
2.3 文献综述
2.3.1 资金管理的内容
2.3.2 资金管理重要性
2.3.3 资金管理存在问题
2.3.4 改善资金管理对策
2.3.5 文献述评
3 案例公司背景与资金管理现状
3.1 公司背景介绍
3.1.1 公司简介
3.1.2 财务状况
3.2 行业环境特点介绍
3.2.1 外部环境特点分析
3.2.2 内部环境特点分析
3.3 公司资金管理现状
3.3.1 资金管理机构及职责设置
3.3.2 资金集中管理手工干预较强
3.3.3 资金计划及支付管理缺乏数字化系统支撑
4 SD公司资金管理问题分析
4.1 资金集中管理未充分发挥集中效用优势
4.1.1 资金使用效率低下
4.1.2 资金管控程序过于繁琐
4.1.3 资金预算编制和预算执行不到位
4.1.4 资金筹资成本偏高
4.1.5 冗余银行账户较多
4.2 资金内控管理制度不完善
4.2.1 现有资金管理制度欠缺
4.2.2 缺乏资金内控监督机制
4.3 资金管理信息化程度不高
4.3.1 缺少对资金信息化监控架构
4.3.2 未设置专项资金管理信息化系统
5 SD公司资金管理问题成因
5.1 资金集中管控方式落后
5.1.1 SD公司资金独立管理权限小
5.1.2 欠缺上下联动机制
5.1.3 缺乏专业的资金管理人员
5.2 资金管理沟通机制缺失
5.2.1 各部门信息沟通频率不高
5.2.2 资金内控执行过程中缺乏有效反馈
5.3 缺乏建立资金系统数字化的意识
5.3.1 缺乏升级财务系统的意识
5.3.2 缺乏完善资金信息系统支持的意识
6 SD公司资金管理问题对策研究
6.1 资金集中管理未充分发挥集中效用优势对策研究
6.1.1 提高资金中心精细化管理能力
6.1.2 加强对现金流的管理
6.1.3 增加多种资金集中管理模式
6.1.4 加强资金管理队伍建设
6.1.5 引入司库管理体系
6.2 资金制度缺乏时效性的对策
6.2.1 细分资金管理部架构
6.2.2 科学建立资金内控体系
6.3 资金管理信息化程度对策研究
6.3.1 优化现有财务系统模块
6.3.2 根据实际增加系统需求
7 研究结论与展望
7.1 研究结论
7.2 研究不足和展望
参考文献
致谢
本文编号：3789698
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